美國加徵關稅+免稅取消雙重打擊！跨境電商如何減少損失？附稅率計算教學

從2025年2月4日起，美國海關與邊境保護局（CBP）對來自中國內地及香港的進口貨物實施新關稅政策，包括取消800美元以下免稅政策及加徵10%附加關稅。這一政策給跨境電商和物流行業帶來了極大挑戰。本文將詳細解析政策重點，並提供實用應對策略及關稅計算方法，幫助跨境商家減少損失。

 

**2025.2.8 更新：特朗普暫緩取消「de minimis」貿易豁免 (800美元以下小額豁免清關政策)，該政策助力中國電商成長，但因清關壓力及徵稅系統未完善，決定延後實施。

 

美國新關稅政策重點

1. 取消800美元以下免稅政策

原政策變更：此前適用於低價值進口商品（De Minimis）的「800美元以下免稅政策」已被廢除，與之相關的T86清關模式也不再適用。

現行規定：所有進口貨物無論價值大小，均需正式報關並繳納關稅。

影響：小額商品（如低價產品或小包裹）將失去免稅優勢，可能導致物流成本和商品價格上漲，進一步壓縮跨境電商的利潤空間。

 

2. 新增10%附加關稅

徵收範圍：所有來自中國內地及香港的進口商品，在現有301、201、232等既有關稅基礎上，加徵10%的附加關稅。

免稅商品（以下類別商品可豁免附加關稅）：

 - 救援或捐贈物資（如食品、衣物、藥品）

 - 信息類材料（如出版物、影像資料、藝術作品）

 - 2025年2月1日之前已裝船的特定商品（需符合相關備案條件）

影響：高稅率商品（如紡織品、電子產品）進口成本將顯著增加，最終可能傳導至零售價格，影響市場競爭力。

 

3. 清關監管更嚴格

香港寄美國申報要求： 美國海關要求進口商提供更詳細的商品資訊，需準確無誤，包括：

 - 商品名稱

- 申報價值

- 件數

- 商品編碼（HS Code）

- 重量

 

若申報不準確或資料缺失，可能導致以下後果：

 - 貨物被扣押或退運

 - 處以高額罰款

 - 清關延誤，影響物流時效

 

4. 特殊規則與限制

 - 外貿區（FTZ）規定：進入美國外貿區（Foreign Trade Zone, FTZ）的中國及香港商品需按「特權外國狀態」入區，並適用相關稅率計算。

 - 無退稅政策：新增的10%附加關稅不適用於退稅政策，進口商需自行承擔全額稅費，無法申請退還。

 

T11簡易報關模式替代T86

由於T86清關模式的取消， EconomiQ(eQ) Standard 將會採用T11簡易報關模式作為替代方案，適用於小額貨物，但仍需繳納關稅並完成報關文件。

適用範圍：單批貨物總價值不超過2,500美元，且單件貨物價值不超過250美元。

報關流程：提供完整貨物清單（Manifest）及相關文件，並繳納相應稅金和商品處理費。

限制：不適用於高風險品類（如食品、藥品），若被抽查需提供詳細佐證資料。

 

跨境網店應對策略

1. 優化商品申報與稅費控制

- 確保商品申報資料準確無誤，包括HS Code、商品價值、用途等，以避免罰款或扣貨風險。

- 選擇合適的申報價值，根據生產成本而非銷售價格申報，減少稅費基數。

 

2. 調整商品定價與成本分攤

- 將新增稅費納入商品價格或運費中，保持合理毛利率。

- 提前與買家溝通稅費問題，透明化處理，避免後續糾紛。

 

3. 優化物流與供應鏈

- 善用T11簡易報關模式，針對單價較低的貨物降低報關成本。

- 使用 Fuuffy 平台，快速比較各大國際快遞的運費與時效，選擇性價比最高的快遞服務，幫助減輕因稅收增加帶來的壓力。

 

*最新價格以 fuuffy.com 當日運費作準

 

💡高貨量用戶可享更大額優惠折扣！立即聯繫物流顧問，為您量身定制專屬的優惠物流方案，助您節省成本！

 

4. 分散風險，開拓多元市場

減少對美國市場的依賴，積極開拓其他免稅或關稅較低的市場（如東南亞、歐洲等地）。

 

想了解更多香港寄美國資訊？推薦閱讀文章：【香港寄美國2025攻略】最平最快的國際快遞比較：運費、時間與限制

 

Fuuffy平台服務及費用調整

為應對美國近期進口政策的變動，寄美國的快遞服務與費用進行以下調整（自 2025 年 2 月 5 日 09:00（香港時間） 起實施）：

 

1. 加收報關手續費

生效時間：自 2025 年 2 月 5 日 09:00（香港時間） 起實施。

調整內容：對從香港寄美國的貨件，每票將 加收港幣 $23 元 的處理費。

 

2. 關稅預收機制

生效時間：自 2025 年 2 月 5 日 09:00（香港時間） 簽入的貨物開始執行。

調整內容：預收 30% 關稅保證金（此金額將根據美國海關的實際徵稅結果進行結算，採用「多退少補」方式，保證金多餘部分將退還，不足部分需補繳。）

 

3. EconomiQ Makeup 將暫停服務

寄往美國的化妝品產品線路（eQ Makeup）將 暫時停止服務。如需寄送化妝品類別商品，請使用Aramex、DHL或Fedex。

 

💡 如需幫助處理進口商品的分類與報關，請聯繫 Fuuffy客服 尋求專業支持。

 

如何查詢香港寄美國的稅率？

查詢稅率的流程非常簡單，只需按照以下步驟操作：

 

步驟 1：前往美國官方關稅查詢系統

打開 美國《統一關稅表》（HTSUS）官網。

 

步驟 2：輸入商品的 HS 編碼

在搜尋框內輸入商品的 HS 編碼。

 

步驟 3：查看稅率

以女裝梭織長褲（HS Code: 6204690310）為例，在結果頁面中，找到 1, General（商品基本稅率）。會看到「28.6% 1/」，其中「28.6%」是基本稅率。「1/ 」表示存在額外的附加稅。

 

如果顯示為 「Free 1/」：

「Free」 表示該商品無需支付基本關稅。

「1/」 表示該商品可能仍需支付附加稅（如 301 條款附加稅）。將鼠標移動到 「1/」 上，會顯示適用的附加稅條款。

 

如果顯示為 「20.7¢/kg + 10.4% 1/」：

「20.7¢/kg」 表示每公斤需支付 20.7 美分的關稅。

「10.4%」 表示商品價值需額外支付 10.4% 的關稅。

「1/」 同樣表示可能還需支付附加稅（如 301 條款附加稅），需進一步查詢相關條款收取稅款。

 

步驟 4：查詢附加稅

如果你查詢的商品顯示「 1/ 」，你可以將鼠標移動到「 1/ 」上，會彈出提示，例如「See 9903.88.15」。將 9903.88.15 輸入到查詢框中，系統會顯示該條款的詳細說明。

 

根據 9903.88.15 的規定，該商品需支付 7.5% 的 301 條款附加稅。

 

步驟 5：計算總稅率

以女裝梭織長褲（HS Code: 6204690310）為例：

基本稅率：28.6%

301 條款附加稅：7.5%

0204 加徵稅：10%
總計：28.6% + 7.5% + 10% = 46.1%

 

如果您對稅率查詢或計算有疑問，請隨時聯繫 Fuuffy客服，我們將提供幫助！

 

總結

美國最新關稅政策的實施，特別是取消800美元以下免稅政策與新增10%附加關稅，對跨境電商與物流企業帶來了巨大的挑戰。商家需要積極應對，包括精準報關、調整商品定價、優化物流方案等。同時，建議商家拓展市場，降低對美國市場的依賴，以分散風險，實現穩定增長。

如需更多支持，請隨時聯繫 Fuuffy物流顧問 尋求協助，獲取最新政策應對方案及報關建議！